Налог на выигрыш

Содержание

Налог на выигрыш в России

Счастливчику в момент празднования победы не мешало бы помнить, что выигрыш перед отправкой на лицевой счет подвергнется некоторому секвестированию — путем снятия процентов по налогам согласно действующему законодательству. Арифметика простая: если налог 13 процентов, то на лицевой счет победителя «упадут» оставшиеся 87. Снятие процентной суммы входит в сферу компетенции лотерейных деятелей. Налоговые законы России предписывают всем резидентам и нерезидентам производить выплаты налога при выигрыше в лото.

Какова налоговая ставка на выигрыш в лотерею?

В законах РФ прописана ставка налога на выигрыш в лотерею, что отображено в ст. 228 отечественного налогового кодекса. В пункте 1, подпункте 5 упомянутой статьи повествуется о том, что все участники тотализаторов, лотерей и сходных по принципу мероприятий считаются плательщиками налогов, и с них взыскиваются сборы как на доходы физлиц. Подоходный налог, размер которого на территории РФ составляет 13 процентов, выплачивается с какого угодно выигрыша. Изымаемая в пользу государства сумма денег не зависит от характера и вида лотереи, она в любом случае подпадает под пресловутые 13%. Впрочем, есть нюансы, но о них немного позже.

Как производится оплата «лотерейного» налога?

Налоговые выплаты по азартным играм осуществляются одним из двух известных методов:

1) возложение налогового бремени на учредителя акции. В этом случае компания, ответственная за проведение лотереи, минусует налоговую составляющую из выигрышного фонда. Эта часть переправляется в госбюджет, а остальное — на банковский счет триумфатора;

2) участник сам оплачивает налог. Для реализации данной процедуры гражданину следует подать декларацию о доходах в налоговую инспекцию. Завершить эту операцию требуется до 30 апреля, а саму выплату произвести строго до 15 июля. Случается, что по ряду причин человек либо не успевает, либо забывает о подаче декларации в налоговую контору. За эту провинность контролирующие органы его вправе оштрафовать.

Кое-что о частных случаях лотерейных выигрышей

Все знают, что нет правил без исключений. И в нашей истории этот тезис связан с таким понятием как стимулирующие лотереи, которые проводятся в супермаркетах или на акциях, организованных изготовителями той или иной продукции. Смысл подобных лотерей — увеличение внимания максимально большого числа потенциальных покупателей.

Стимулирующая лотерея стала одним из наиболее популярных видов лото, где призом становятся как деньги, так и распространяемые фирмой товары. Не секрет, что этот метод из арсенала маркетинговых приемов. Например, при проведении подобной лотереи иногда разыгрывают денежные чеки на энную сумму. Если выигрыш не преодолевает планку в четыре тысячи целковых, то его выдают без уплаты налога.

Когда же уровень призовых переваливает через установленный лимит, то процент берется из разницы между выигранными средствами (или стоимостью трофея) и обозначенными четырьмя тысячами. Допустим, лотерейному лауреату достался смартфон за 5000 рублей. Любимчик фортуны обязан заполнить нужные бумаги в бухгалтерии торгового заведения, под эгидой которого затевалась игра. Налог извлекается из одной тысячи рублей, составляющей разницу между ценой продукта и обозначенным лимитом. Кстати, на такую лотерею ст. 228 не распространяется, поскольку она никак не связана с финансовыми рисками. Нетрудно подсчитать, что если налог на выигрыш в стимулирующих лотереях равен 35 процентам, то с победителя взыскивается 350 рублей. Если же имел место розыгрыш денежного приза, то организаторы вычитают сумму налога сами, а победителю выдают на руки сумму с вышеозначенным вычетом.

Наиболее распространенные вопросы о лотерейных выигрышах

1) Призом заявлен земельный участок, и как утверждают организаторы лотереи, он стоит 350 тысяч рублей, когда как такие же наделы в этой области продают примерно за 120 тысяч. Ввиду того, что лотерея относится к разряду стимулирующих, то с выигрыша (из 350 вычитаем 4, получаем 346 тысяч) нужно заплатить налог размером 121 тысяча 100 рублей. Имеется ли шанс доказать, что устроители представления переоценили свою награду?

Увы, шансов никаких. Или не берите приз, или принимайте условия организатора. Не исключено, что это было подстроено намеренно. Есть подозрения в махинации — подавайте жалобу в антимонопольный комитет, дабы в будущем ушлые товарищи не хитрили.

2) Допускается ли презентовать выигранный в лотерею автомобиль своему родственнику?

При проведении государственной лотереи и при условии, что победитель — резидент России, выигравший обязан выплатить в бюджет страны 13% от стоимости авто. Победитель не имеет российского гражданства, значит, сумма налога увеличивается до 30%. После налоговых выплат и правильного заполнения документов на автотехнику, ее не возбраняется и подарить.

3) В лотерею досталась квартира, но у победителя нет денежных средств на налоговые выплаты. Разрешается ли реализовать эту недвижимость, а из денег, полученных после реализации, выделить средства на оплату налога?

Такой выход из создавшегося положения вполне допускается.

4) В случае если автотранспортное средство выиграно по результатам проведения негосударственной лотереи, то чему равна сумма налога?

35 процентам.

5) Выигрыш в «Русском лото» составил 300 000 руб. Есть ли разница в плане налогообложения кому забрать призовые: престарелым родителям, находящимся на пенсии, или совершеннолетнему сыну?

«Русское лото» — это не рекламная лотерея, потому налог на выигрыш составит 13 процентов и для пенсионеров, и для их сына.

Немного статистики в цифрах

Победителям государственных лотерей с 2012 года выплачено выигрышей на сумму более 57 миллиардов рублей.

Самыми большими в истории стали:

  • 27.02.2016, лотерея «Гослото» «6 из 45», сумма – 358 млн. рублей. Обладателем стал житель Новосибирска;
  • 21.05.2017 лотерейный билет «Гослото» «6 из 45» обогатил жителя города Сочи на сумму в 365 млн. рублей;
  • 05.11.2017 в «Русское лото» 506 млн. рублей ушло к жительнице Воронежской области

Изменения в налоге на выигрыш в лотерею: правила — 2018

В Налоговый кодекс в 2017 году внесены изменения, касающиеся налогообложения доходов, полученных в виде выигрыша в лотерею. Датой их вступления в силу стало 1 января 2018 года. Что изменилось и как отразится, разберемся ниже.

В 2018 году ставка не изменилась

Главный вопрос, который волновал всех любителей испытать удачу, сколько придется платить налогов с выигранной суммы в свете последних изменений? Все волнения остались позади: ставка осталась прежней и составляет для граждан Российской Федерации 13%. То есть фактически придется уплатить налог, как с любого вида доходов.

Изменений в этой части в Налоговый кодекс не внесено, поэтому налог, взымаемый с выигрыша в лотерею, остается одним из самых гуманных среди других стран. При этом нерезиденты Российской Федерации обязаны платить 30%.

Вся суть изменений 2018 — в порядке выплат

Счастливчики, ставшие обладателями выигрыша равного или свыше 15 тысяч рублей, отныне будут думать лишь об одном: каким образом потратить отличную прибавку к бюджету. С 1 января 2018 года на руки победители будут получать уже чистую сумму, так как налог удержат при выплате. Процедура подачи документов в налоговую инспекцию отныне ложится на организаторов и распространителей лотерей. Налоговые агенты обязаны рассчитать подлежащую уплате сумму налога и внести его в бюджет отдельно по каждому выигрышу.

Если же повезло меньше и выигрыш составил меньше 15 тысяч, декларация (форма 3-НДФЛ) подается физическим лицом самостоятельно в налоговую инспекцию по месту проживания.

До 2018 года разделения по суммам не существовало, поэтому победители лотерей были обязаны высчитать налог, подлежащий уплате, самостоятельно, после чего внести его в бюджет. 2018 год упростил жизнь обладателям выигрышей в крупных размерах, оставив без изменений порядок, если сумма составляет меньше 15 тысяч рублей.

Налог на выигрыш в других странах мира

Теперь давайте посмотрим, что с точки зрения налогообложения происходит за рубежом. Для примера рассмотрим самые распространённые страны и лотереи, так как все разобрать физически невозможно.

Лотереи мира, не облагаемые налогами

Выигранные суммы, призы в лотерейных розыгрышах, таких стран как Франция, Венгрия, Новая Зеландия, Великобритания, Австралия, Южная Африка, Канада, Ирландия не подлежат налогообложению. Но в таких играх и в их подотчетности перед государствами есть свои подводные камни. Так, если вы выиграли приз и налог по законодательству этой страны отсутствует, это не означает, что в стране, где вы являетесь гражданином, вы не должны ничего заплатить с полученного выигрыша. Чтобы точно знать свои права и обязанности по поводу налогообложения выигрышей в лотереях, необходимо в обязательном порядке получить квалифицированную консультацию у специалиста.

Далее представлен полный перечень лотерейных игр, не подлежащие налогообложению.

Австралия — Monday Lotto
Австралия — Saturday Lotto
Австралия — Wednesday Lotto
Австралия — Powerball Lotto
Австрия — Lotto
Австрия — EuroMillions
Австралия — Oz Lotto
Бразилия — Mega Sena*
Бразилия — Dupla Sena*
Бразилия — Quina*
Венгрия — Hatoslotto
Венгрия — Otoslotto
Великобритания — EuroMillions
Великобритания — Lotto
Великобритания — Thunderball
Германия — Lotto
Испания — EuroMillions**
Испания — ЕвроДжекпот**
Ирландия — Lotto
Канада — Lotto 6/49
Новая Зеландия — Powerball
Онтарио — Ontario 49
Франция — EuroMillions
Франция — Loto
ЮАР — Lotto
ЮАР — Powerball

* Есть практика вычета налогового платежа еще до того момента, как игрокам будет озвучена сумма джек-пота. Естественно, изначальные цифры денежного фонда были выше, так как они учитывали государственный сбор. Уже после того, как будет известен победитель, не нужно будет производить какие-либо дополнительные пересчеты. Такая система сбора налогов работает в Бразилии.

** Помимо Испании, любители лотерей практически всех стран могут подать заявление о возврате полной суммы уплаченного налога, дабы исключить вероятность двойного налогообложения.

Лотерейные налоги и их толкования за рубежом

Так же как и все налоги, лотерейные отчисления определяются и изымаются местными (федеральными) органами самоуправления, в зависимости от места физического приобретения билета. Налоги, с которыми может иметь дело игрок, распределяются на такие подвиды:

Местное налогообложение

Это сбор, изымающийся до того, как победитель получит выигрышную сумму. Такой вид пошлины существует в Соединенных Штатах Америки и во многих других странах. К примеру, если игроком «сорван» джек-пот Mega Millions в сумме нескольких миллионов, тогда удержания правительства и самой лотерейной компанией могут достигнуть 30%. Это означает, что сумма, которую победитель положит в свой карман, никак не будет равна изначально заявленной как джек-пот.

Домашнее налогообложение

Такой подвид налога не подразумевает его удержания со стороны организаторов лотереи или правительства страны, где проходит лотерея. Это так называемый «домашний налог», который игрок должен уплатить в стане, где он является гражданином. В случае если такой налог предусмотрен. Будьте законопослушны, и в случае выигрыша больших сумм, рекомендуется получить финконсультацию по налоговым платежам вашей страны, дабы избежать проблемных ситуаций с ответственными за них органами. В каждой стране данный взнос может значительно отличаться друг от друга, так как всегда содержат перечень дополнительных сборов (налог на доход физ. Лиц, налог на полученную прибыль и т.п.).

Налог на выигрыш в США

Если рассматривать процессы налогообложения США, то они являются одними из наиболее сложных во всем мире. Причина этого кроется в наличии значительного количества штатов, входящих в состав Америки, а их системы налоговых сборов могут существенно отличаться друг от друга. Для того, чтобы получить выигрыш, необходимо действовать соответственно законам того штата, в котором покупался лотерейный билет. Издержки по выплатам могут содержать государственную и федеральную пошлины, некоторые муниципальные сборы, как например, в случае приобретения билетов в Нью-Йорке.

Далее предоставляется перечень крупнейших и наиболее распространенных лотерейных игр США и налоговые обязательства победителей, соответствующие каждой из них. Эти данные относятся лишь для налоговых нерезидентов Америки.

США — Powerball

При покупке билетов в штатах: Орегон, Нью-Йорк и Нью-Джерси, с выигранной суммы организаторами будет удержан следующий местный налог:

  • В Орегоне удержанный налог составляет 30% для выигрышных сумм более 600 долларов и 38% для призов, превышающих 1500 долларов.
  • В штате Нью-Джерси налоговая служба осуществляет сбор со всех призовых сумм, входящих в диапазон 600 — 9999,99 долларов, размером в 30%. Если же выигрышная сумма составляет 10000 долларов и выше, тогда налоговые отчисления будут дополнительно включать около 10,8 %.
  • Лотерея, купленная в Нью-Йорке, подразумевает налог в размере 30% для сумм от 600 долларов до 4999,99, и дополнительно будет удержано 8,82%, если выигрыш составит или превысит 5000 долларов.

США — Mega Millions

При покупке билетов в штатах: Орегон, Нью-Йорк и Нью-Джерси, с выигранной суммы организаторами будет удержан следующий местный налог:

  • Лотерея Орегоны осуществляет сбор в размере 30% для призов более 600 долларов, и 8% начисляются дополнительно, если сумма выигрыша превышает 1500 долларов.
  • В Нью-Джерси процесс налогообложения включает 30% от выигрышных сумм от 600 до 9999,99 долларов, и 40,8% — от сумм, равных или превышающих 10000 долларов.
  • В Нью-Йорке налог на лотерейные выигрыши в сумме от 600 до 4999,99 долларов также составит 30%, в случае денежного вознаграждения, превышающего 5000 долларов — 38,82%.

Нью-Йорк — Lotto

Данная лотерея, включает категории налоговых сборов двух видов:

  1. Один вид государственного платежа основывается на отсутствии налога на выигрышные суммы до 4999,50 долларов.
  2. Вторая категория подразумевает отчисления в размере 44,17% (для нерезидентов) со всех призовых денежных фондов более 4999,50 долларов. Сбор состоит из таких налогов: штатный, муниципальный, федеральный.

Нью-Йорк — Cash4Life

Игра, призы которой облагаются налогами двух категорий:

  1. Призовые суммы, которые меньше или равны 4999,50 долларам, не подлежат уплате налогов.
  2. Любые выигрыши более 4999,50 долларов подлежат налоговому сбору в размере 44,17% для нерезидентов Соединенных Штатов Америки, включающий налог штата, федеральный и муниципальный налоги.

Нью-Йорк — Take 5

Лотерейная игра, выигрышные суммы которой облагаются налогом одной из трех категорий:

  1. По одной из категорий выигрыши, не достигшие 599,99 долларов, не подлежат налоговым отчислениям.
  2. По второй категории все призовые суммы, входящие в долларовый диапазон 600 — 4999,99 подлежат уплате налога в размере 30% (для нерезидентов).
  3. Третья категория подразумевает налогообложение для нерезидентов в размере 38,82% со всех выигрышных сумм, превышающих 5000 долларов.

Джерси — Cash 5

Лотерея, денежные выигрыши которой подотчетны налоговой службе по трем категориям (для нерезидентов):

  1. Первая категория: отстранение от уплаты налогов выигрышей, не достигающих 600 долларов.
  2. По второй категории призовые денежные средства, входящие в диапазон 600 — 9999,99 долларов, подлежат уплате 30% налога.
  3. По третьей категории выигрышные суммы свыше 10000 долларов облагаются налогом в размере 38%.

Джерси — Pick 6 XTRA

Игра, в которой лотерейные призы подлежат уплате налогов, исходя из трех категорий.

  1. Первая категория: денежные призы до 600 долларов не подлежат уплате налогов.
  2. Вторая категория: игроки — нерезиденты, получившие денежный приз, превышающий 600 долларов, несут налоговое обязательство перед государством в размере 30%.
  3. Третья категория: выигрышные суммы свыше 10000 долларов подлежат уплате налогового сбора размером в 38%.

Калифорния — Super Lotto Plus

Данная лотерея входит в состав тех, которые обязуются выплачивать налоговый сбор в размере 30%, независимо от суммы выигрыша нерезидента.

Налогообложение по странам

В таблице приведены все местные налоговые сборы, которые уплачиваются до выдачи денежного приза организаторами.

Испания

Выигрыши лотереи подлежат местному налоговому обложению двух категорий:

  1. Первая категория: денежные призы до 2500 евро не облагаются налогом.
  2. Вторая категория: выигрыши, превышающие 2500 евро, подлежат уплате 20% налога. Помимо Испании, любители лотерей практически всех стран могут подать заявление о возврате полной суммы уплаченного налога, дабы исключить вероятность двойного налогообложения. Игрок несет полную ответственность за предъявление прав на возможность проведения возврата налоговых сумм. В первую очередь, ему необходимо подать заявление определенного образца в налоговые органы Испании. После того, как заявление будет одобрено, возврат должен быть осуществлен в течение календарного года.

Италия

Система налогообложения лотерейных выигрышей в денежном эквиваленте насчитывает пять категорий:

  1. По первой категории призы до 100 евро не облагаются никаким налогом:
  2. По второй — все суммы, находящиеся в диапазоне 100,01 — 300 евро, подлежат уплате фиксированного сбора в размере 1,03 евро.
  3. Третья категория подразумевает уплату налога с фиксированной ставкой 3,10 евро.
  4. Четвертая категория: выигрышные суммы от 500,01 евро до 1000 евро несут налоговое обязательство с фиксированной ставкой 3,10 евро и дополнительно налог 12%.
  5. По пятой категории налогом облагаются все суммы, превышающие 1000,01 евро, с фиксированной ставкой 6,20 евро и дополнительно налог 12%.

Колумбия

Денежные выигрыши попадают под местные налоговые отчисления по двум категориям:

  1. В одну из категорий входят все выигрышные суммы до Cop 70000, не имеющие налогового обязательства.
  2. В другую — более Сор 70000, облагаемые 20% налогом.

Латвия

В этой стране предусмотрены три категории налога:

  1. По одной из категорий призы до 3000 евро отстраняются от уплаты любого налога.
  2. По второй категории необходимо уплатить налог в размере 23% на все суммы в диапазоне 3000 — 55000 евро.
  3. Суть третьей категории состоит в том, что все выигрыши свыше 55000 евро подлежат налогообложению размером в 31,4%.

Мексика

Местный налог в размере 7% изымается с любой выигранной в лотерее суммы.

Перу

В Перу местный налог составляет 10%, который уплачивается с любой выигранной суммы.

Польша

Выигрышные суммы подлежат местному налогообложению, исходя из двух категорий налога:

  1. Суммы выигрышей до PLN 2280 отстраняются от уплаты налогового сбора.
  2. Налоговые обязательства в размере 10% на суммы, превышающие PLN 2280.

Румыния

Налоговые издержки исчисляются по трем категориям:

  1. Первая категория: 1% налога изымается с выигрышных сумм до RON 66 750.
  2. Вторая категория: фиксированная ставка в размере RON 667,50 и налог 16% переходит в казну государства, если призовая сумма составляет от RON 66750 до 445000.
  3. Третья категория: фиксированную ставку в размере RON 61187,50 и налог 25% уплачиваются в том случае, если приз превышает RON 445000.

Украина

В Украине все выигрыши, полученные в результате лотерей, независимо от суммы, подлежат уплате 19,5% налогового сбора.

Чили

Местный налог в Чили равен 17%. Он удерживается с любого выигрыша.

Швейцария

На лотерейные выигрыши денежного эквивалента распространяется налоговое обязательство двух категорий:

  1. По одной из них — суммы до CHF 1000 не подлежат налогообложению.
  2. По второй — суммы более CHF 1000 подлежат уплате 35% налога.

Уплата налога при игре через посредника

Во время получения информации с нашего сайта о лотереях, подлежащих налогообложению, не раз можно прочитать о том, что налоги изымаются непосредственно у источника (организатора лотереи). Подразумевается, что налоги изымаются самим оператором лотереи и местным и/или федеральным органом самоуправления страны или штата, где проводится лотерейный розыгрыш. Победитель получает выигрышную сумму только после того, как из нее вычтут все необходимые местные налоги. Никаких дополнительных комиссий с выигрышей theLotter не изымает.

Зачастую, величина налога, которую уплачивает источник, зависит от выигрышной суммы. Налоговые категории — разнообразные уровни налоговых сборов. Каждая карточка лотереи содержит перечень действующих налоговых категорий, прописанных в разделе «Налоговые требования».

Налоги на выигрыш в лотерею

Бывает так, что счастливая звезда благоволит человеку, судьба помогает ему, и он нежданно-негаданно получает кругленькую сумму денег. Или выигрывает дорогостоящие награды, квартиры, машины, дома. Казалось бы, какая радость! Что еще для счастья – вы не потратили фактически ничего, не приложили усилий, а удача так широко вам улыбнулась. Теперь вы просто можете пользоваться своей удачей. Просто, да не просто, ведь нет сомнений в том, что на любые неожиданные доходы во всех странах мира предусмотрена определенная выплата в пользу государства. То есть ответ на вопрос в заголовке в том, что эту сумму платят абсолютно все.

Получается, когда вы выигрываете в лотерею («Гослото», «Русское лото» или в иностранные лотереи), получаете награды, участвуете в каких-то акциях с крупными подарками или играете в казино, то как законопослушный налогоплательщик, вы должны подумать о том, чтобы заплатить налог на выигрыш в лотерею. Впрочем, это не все, крайне важно не забыть своевременно подать налоговую декларацию.

Сейчас подача декларации строго говоря находится на совести каждого гражданина. В России пока нет автоматической системы удержаний с победителя при получении награды. Поэтому в случае неожиданного дохода нужно быть настороже и все процедуры проводить вовремя.

Самые известные лотереи у нас («Гослото», «Русское лото», «Жилищная лотерея» и пр.) контролируются государством, их организует компания «Столото», соответственно и сумма налога на выигранные призовые равняется 13% (если задаться вопросом, какая сумма выигрыша в лотерею облагается налогом, вы обнаружите, что нижней границы выплаты тут не существует).

Играть в европейские лотереи (выигрыши не облагаются налогом в Европе) на надежном сайте, можно здесь!

Чтобы не ошибиться при расчете и проверке обязательств по налогу на выигрыш в лотерею, посмотрите на такое понятие, как «резидент РФ». Это понятие не полностью совпадает с определением «гражданин», как многие полагают. По сути ставка 13% действует только для резидентов России, они обязаны на постоянной основе жить в нашей стране. И тут возникает один нюанс, «постоянно проживать» имеет реальную трактовку «оставаться на территории как минимум сто восемьдесят три дня каждого года». Заядлые путешественники, обратите внимание на этот факт. Если вы постоянно выезжаете за границу, нужно будет сверить данные, ведь для людей, которые не подходят под понятие «резидент», оплата будет составлять в три раза больше, космическую сумму – 30%. Ошибиться в этой ситуации особенно обидно, если ваш приз – это десятки миллионов.

Определенные налоги на выигрыш в лотерею платят государству во всех странах, и если вам удалось победить в больших лотереях Евромиллионы, El Gordo de Navidad, или посчастливилось выбрать удачный билет на Sharplotto, платить все равно нужно. О том, сколько берут налогов в разных странах, читайте ниже.

Налог на выигрыш в Казахстане

Если задаться вопросом, какой процент выигрыша нужно отдать в Казахстане, ответ – 10%. Правительство достаточно лояльно к азартным играм и все сервисы, которые ведут свою деятельность в Интернете тут, в отличие от той же Беларуси, приравниваются к обычным казино. Декларацию, однако нужно оформлять самостоятельно. Крайне важно оплатить все налоги на выигрыш в лотерею вовремя, чтобы не конфликтовать органами.

Налог на выигрыш в Европе и США

Что касается лотерей Европы – тут ситуация вариативна. В Европе, например, граждане Германии платят 5% налога от выигрыша в лотерею, а граждане Польши уже от 18 до 32% (но за полный год). При этом, международные лотереи, такие как EuroMillions и EuroJackpot вообще не облагаются налогом. Отдать часть выигрыша необходимо только в игре в национальное лотереи европейских стран.

Давайте обратимся к США – стране с очень азартным населением. В американских лотереях все непросто – мало того, что игрок платит фиксированные 25%, еще и штат накладывает свой процент (хорошая новость только в том, что итого все оплаты налогов на выигрыш в лотерею не бывают выше 40%).

Играть в американские лотереи (с ПРИВЕТСТВЕННЫМ БОНУСОМ) на надежном сайте, можно здесь!

Ситуация с налогом на выигрыши в РФ на 2018 год

В целом во внутри российской политике последних лет нельзя не отметить тенденцию ужесточения контроля за любыми способами дохода граждан. Это касается игорного бизнеса в том числе. Причем под действие законодательства попадают как игроки, так и владельцы заведений.

Ужесточение начались с 2014 года, когда для получения своих честно выигранных денег в букмекерском офисе, либо в казино стало необходимо показать именно документ, удостоверяющий личность.

Несмотря на все факты «закручивания гаек», какого-либо специального законодательного акта по поводу азартных игр пока не существует.

Все действия производятся в рамках стандартного законодательства, а именно подлежит уплате 13% налог на прибыль (сюда входит и налог на выигрыш в лотерею). То есть в случае, когда вы получаете миллион, внесите сто тридцать тысяч в казну государства.

Будьте крайне внимательны, вне зависимости от того, какой процент подлежит уплате, некоторые страны по-разному оценивают типы азартной деятельности. То есть, например, налог с полученных от казино денег будет начисляться иначе, нежели налог на выигрыш в лотерею или приз от рекламных акций.

Какие налоги нужно платить, если выиграл в Гослото, Русское лото

Напоминаем, что в РФ каждый человек, получивший любую награду или деньги, в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса Российской Федерации, обязан сделать определенное перечисление за эти доходы в установленном порядке.

Просто подсчитать, сколько же денег вам достанется на руки.

Следующие игры:

  • Нерекламная лотерея
  • Нерекламная игра
  • Казино

Облагаются фиксированной ставкой налога на выигрыш в лотерею – 13%.

В случае рекламных акций все сложнее. Если целью мероприятие была реклама, расширение списка потенциальных партнеров, привлечение покупателей и т.д. – тут ставка резко подскочит до 35%.

Рассмотрим ситуацию рекламных лотерей – розыгрышей. Часто мы видим такие предложения в магазинах или на предприятиях. Крупнейшие производители проводят разные интересные акции для привлечения интереса покупателей к своим товарам или услугам. В качестве подарков могут выступать не только товары или вещи, но и даже автомобили, дома, техника, путешествия. Есть и вишенка на торте – суммы менее 4000 рублей не учитываются для исчисления.

Так, участие в акции с фишками какого-либо гипермаркета, где подарком является набор посуды за 3999 рублей, государству оплачивать нет необходимости. В случае, если в такой акции получено больше, выплата вычитается из суммы за минусом 4 тыс руб. Рассмотрим пример – вы получили 20 тыс руб, выплата будет сниматься с (20000-4000) 16000 рублей. На всякий случай в каждом случае победы, мы рекомендуем запросить у организаторов ИНН и справку о сумме призовых.

Есть и другой тип – стимулирующие лотереи:

  • К примеру, розыгрыш по чекам на какие-то товары, в случае, когда оплачен минимальный порог;
  • Лотереи по номеру телефона (часто предлагают провайдеры);
  • Иные приемы для вовлечения участников

Стимулирующие лотереи бесплатны, это дополнительная опция, если вы проиграете, вы даже не заметите, вы ведь не вкладывали.

Выигрыши в онлайн казино

Онлайн казино в последнее время стали популярны в России. Везде мелькает реклама, в интернете на всех сайтах мы видим баннеры с информацией о разных возможностях игр.

В целом из-за нематериального характера таких казино не существует законодательной базы, ограничивающей их деятельность, все знают, что в России нельзя заниматься азартными играми вне специально выделенных игровых областей.

Впрочем, особенно не вдаваясь в подробности мест размещения таких сервисов, государство, тем не менее, предполагает, что игроки должны в любом случае осуществить законные выплаты. Равно как и подать налоговую декларацию (в установленный срок до тридцатого апреля следующего года). Так как никаких справок, выписок о размере дохода в таких случаях нет, можно просто приложить скрины с банковских счетов, либо чеки обналички средств.

Сыграть в моментальные лотереи и скретч-карты (ставка 10 центов, а выигрыш до 100 тыс) можно на этом сайте!

Вывода или обналичивание средств – вопрос неоднозначный. Например, вы сделали ставку 10 долларов, а получили еще 100. Вы перемещаете 110 долларов на карточку, но и платите с этих денег (110 $), хотя по факту ваш выигранный доход меньше. Пока эту проблему не решить, поэтому обычно игроки стараются выводить поменьше средств на счета или карточки. Все обменные операции производятся в соответствии с актуальным курсом валют (в случаях, если вы играете в иностранные лотереи).

Налог на выигрыш у букмекеров

Это легально. Недаром бизнес успешно существует годы и годы. Для клиентов все просто идеально и максимально удобно – ну нужно тратить огромное количество времени на обязательные выплаты, всю эту рутину забирают себе букмекеры. Вы просто делаете ставки и выигрываете. Огромным плюсом является и то, что вычет минусуется со всех полученных денег, сами ставки не берутся в расчет. Если ставка проиграла – это действие вообще никак не отразится на доходах и расходах игрока.

Очень удобны и конторы в интернете, они отменяют даже необходимость идти в офис – все можно быстро сделать прямо из дома. Однако по виртуальным казино не один год ведутся споры. К примеру, в апреле человек проиграл 1000 долларов, а в мае же выиграл 500. Он по факту в минусе на 500 долларов, но сумма все равно облагается налогом, тк проведена через банк. Бывали прецеденты, когда люди предоставляли в органы выписки о том, что по факту они в минусе, но ни одна ситуация не была решена в пользу игрока. Когда речь идет о казино, лотереях, играх, акциях, о стабильности говорить не приходится.

Но все же лучше всех устроились люди в Австралии – там государство и вовсе определяет австралийские лотереи как «разовые» доходы, по мнению правительства, эти «случайности» нет смысла учитывать.

Считаем налоги на приз

Часто в подарок счастливчику-победителю достаются не деньги, а какой-либо приз – например, автомобиль или же квартира (например, в Жилищной лотерее). Кажется, что все, успех в кармане, но нет. Когда вы получаете награду, организаторы по закону должны предупредить вас о законных выплатах, и не важно, налог ли это на выигрыш квартиры или на машину. Не так страшно, если итоговая оплата составляет 13%.

Например, если ваша награда автомобиль стоимостью в 1,5 миллиона рублей, вы оплатите 195 тыс рублей (ну в конце концов, продадите старое авто или найдете иные способы оплаты). Однако если розыгрыш проводился как реклама, тут уже вы платите 35%. Погодите-ка, скажете вы, но это же треть от общего дохода! Именно так, в описанном выше случае с авто, вы должны будете выплатить государству не много ни мало 525 тыс рублей. Конечно, вы можете продать приз, но и тут вычеты никто не отменял (а также не забывайте, что добавится налог купли-продажи).

Чтобы избежать искусственного завышения стоимости награды организаторами, мы рекомендуем в случае успеха проконсультироваться с профессиональным юристом, а также обратиться к независимой оценке приза. Все эти услуги можно найти в Интернете.

Схема оплаты налога на выигрыш

Вопрос как оплатить налог напрямую зависит от способа победы счастливчика. Если в лотерее игрок подвергался какому-то риску (денежному), то далее он полностью должен нести ответственность за своевременную оплату вычета. Его обязанность – вовремя подать в налоговое отделение декларацию о доходах. Делается это вплоть до окончания каждого апреля, вслед за годом, когда приз/выигрыш был получен игроком. Когда ему отдадут платежный документ, он обязан оплатить сумму, которая была рассчитана в срок до 15 июля (на вашу выплату дается 2,5 месяца).

Гораздо удобнее, если участие игрок принимал в стимулирующей лотерее, тогда организаторы сами занимаются всеми делами, которые связаны с налоговыми начислениями. Счастливчику достаются уже, так сказать, готовые к трате деньги, ему не нужно ни о чем беспокоиться.

Что же касается каких-либо крупных призов – тут организаторы, к сожалению, бессильны, они не могут заниматься оформлением материальных объектов. Поэтому все хлопоты с полученными призами ложатся на плечи игрока, это важно помнить, чтобы не пропустить сроки оплаты.

Ну и в заключение хотелось бы отметить, что Налоговый Кодекс Российской Федерации регулирует оплату вычета в пользу государства абсолютно с любого выигрыша (материального или денежного), который достался гражданину в процессе азартной игры или мероприятия.

Играть в зарубежные лотереи (с ПРИВЕТСТВЕННЫМ БОНУСОМ) на надежном сайте по низким ценам.

Популярные вопросы о налогах на выигрыш

  • В какое время необходимо выплачивать налоги?

Выплата должна выплачиваться строго до 15 июля в том году, который идет за тем годом, где вы оформили декларацию о доходах.

  • Я могу подарить квартиру, которую выиграл в «Русское лото»?

Если вы резидент РФ и у вас нет проблем с государственными органами, то да, можете, если перечислите стандартную сумму налога – 13% от стоимости. Если вдруг вы выяснили, что по каким-то параметрам вы не резидент, то сумма, как и описано выше в статье, составит 30%.

  • Я могу продать свою награду, подождать, пока мне перечислят деньги, а уже потом заняться выплатой налогов?

Да, такая схема возможна. Получается, реальными деньгами окажется финальный доход продажи за минусом налога.

  • Нужно ли оплачивать налог на выигрыш в лотерею в Интернете в SuperEnalotto и EuroJackpot?

Да, в Российской Федерации есть оплаты за любой выигрыш и не важно место, где он произведен. Какой процент налога нужно перечислить – читайте выше в нашем обзоре.

Играть в лотереи на надежном сайте по низким ценам (с БОНУСОМ беспроигрышной первой игры) можно по этой ссылке!>Налог на выигрыш в лотерею в России в 2018 году, а так же в казино и в букмекерской конторе

Налог на выигрыш

Жажда легких денег всегда волновала умы людей, не зависимо от того в какой стране он проживает. Ежегодно в мире продаются миллионы лотерейных билетов. И наша страна занимает в этом списке отнюдь не последние строки. За последние три года объем их продаж увеличился на 56%.

По данным, которые предоставляет «Почта России», а именно в их отделениях происходит основной объем продаж, ежегодно жители нашей страны выигрывают в среднем порядка девяти миллионов призов на общую сумму в полтора миллиарда рублей. И каждому победителю нужно отдать налог с выигрыша. А налог с выигрыша в лотерею делится на две категории 13% и 35%.

С какой суммы выигрыша платится налог

По законодательству, если сумма вашего выигрыша не превышает 4 тыс. рублей, то она не облагается налогом. Если вам повезло выиграть более крупную сумму, но она не превышает 15 тысяч рублей, то выигрыш вы получаете в полном размере, но в конце года вам необходимо будет отчитаться по нему в налоговую службу. Выигрыши свыше 15 тысяч рублей попадают под налоговый вычет автоматически, то есть победитель получает сумму уже за минусом установленного налога.

Размер подоходного налога с выигрыша в России

Независимо от того, сорвали вы Джек пот, выиграли автомобиль или путевку в Париж, в любом случае с вас вычтут определенный налог с выигрыша. Налог с выигрыша в лотерею в России и способ его оплаты зависит от нескольких факторов. Это сумма самого выигрыша, каким образом проводился розыгрыш, а так же на размер налога влияет гражданство победителя. Рассмотрим все факторы подробнее.

Налог на выигрыш 35 процентов в стимулирующих лотереях

Таким налогом облагаются выигрыши, разыгранные стимулирующую лотерею. Под стимулирующими подразумеваются те розыгрыши, участие в которых является бесплатным, проводятся они обычно в рекламных целях.

Пример

Например, определенный товарный знак решил заявить о себе и провести лотерею в крупном ТЦ. Весь розыгрыш проводится за счет организатора, и по сути, победитель ничего не потратив, получает, к примеру новенький телефон или путевку в Турцию. Но, для того чтобы забрать свой выигрыш, ему нужно будет оплатить 35% от рыночной стоимости приза.

Налог на выигрыш 13% в лотерейные розыгрыши

В России, все выигрыши с лотерейных розыгрышей облагаются ставкой в размере 13%. Именно по такой ставке работают все самые популярные государственные лотереи, это:

  • Гослото «6 из 45»,
  • Золотой ключ,
  • Лото миллион,
  • Первая национальная лотерея,
  • Лотеря «Победа»,
  • Гослото «5 из 36»,
  • Гослото «7 из 49»,
  • Золотая подкова.

Налог на выигрыш 30% для нерезидентов

Размеры налога 13 и 35 % распространяются только на граждан Российской Федерации. Если счастливчиком, получившим приз, окажется гражданин проживающий временно на территории Казахстана, или в Белоруссии и на Украине, то налог для него достигнет 30%. Это касается всех нерезидентов.

Это тоже важно знать: Имущественный вычет при продаже квартиры, особенности получения в 2018 году

Зависит ли налоговая ставка от того, кто проводит розыгрыш – государственная или негосударственная лотерея

В данном случае государственная поддержка никак не повлияет на размер облагаемой ставки. Все виды лотереи делятся строго на две части, лотерея стимулирующая (акционная, рекламная) – 35% и опасная лотерея (когда человек вкладывает определенную сумму в приобретение билета) – 13%. Организатор здесь не важен.

Налог по типу выигрыша

Налог на иностранную лотерею

Если жителю России повезло в иностранной лотереи, то здесь может быть один не очень приятный момент. А именно двойное налогообложение. Вы отдадите часть выигрыша в казну той страны, которая проводит розыгрыш, а потом еще и налоговая служба России выставит вам счет.

Чтобы не остаться без большей части выигрыша, нужно уяснить два пункта:

  1. Во-первых, есть список стран, с которым подписан договор об устранении двойного налогообложения, то есть налог вы отдаете только единожды.
  2. Если же фортуна улыбнулась вам в той стране, которая в данный список не входит, в этом случае многие компании предлагают своим клиентам оставаться инкогнито. Поступать так или нет будет зависеть от Вашей честности. Вы всегда должны помнить, что уклонение от налогов может понести административную или уголовную ответственность.

Налог с выигрыша в букмекерской конторе (фонбет, лига ставок и другие)

За последний год в стране стали пользоваться большой популярностью букмекеры, такой всплеск произошел во многом из-за того, что ставки вышли в онлайн-пространство. И конечно же, в России существует налог с выигрыша в букмекерской конторе.

В 2018 году были внесены изменения в Налоговый Кодекс, согласно которым, выигрыш в букмекерской конторе облагается налогом, если сумма равна 15 тыс. руб. и выше. В этом случае человек получит выигранную сумму уже за минусом 13%. В случае если сумма выигрыша составила менее 15 тысяч, букмекер выплачивает ее клиенту полностью, ну а в конце года данный гражданин должен будет самостоятельно сделать отчисление в налоговую службу.

Налог на выигрыш в казино

И хотя на территории нашей страны казино находится под запретом, кроме специально отведенных игровых зон, существуют онлайн-рулетки и тотализаторы, и пока что ни Уголовный, ни Административный Кодекс существенно не влияют на их деятельность. Большинство онлайн-казино регистрируются в офшорах, а денежный оборот исчисляется миллиардами.

Налог на выигрыш в казино в России так же 13%, но оплата здесь на совести игрока, и чаще всего люди идут на все возможные уловки, лишь бы не отдавать положенную часть Государству. Если брать легальные автоматы, то здесь сумма менее 4000 рублей налогом не облагается. Если же размер сорванного куша больше, то с государством вы должны поделиться и отделить положенные 13%.

Налог на выигрыш автомобиля

А как выплачивать налог на выигрыш автомобиля или квартиры, ведь нельзя же отделить часть жилплощади и отдать чужим людям? Здесь действует та же ставка что и для денежного выигрыша, это или 13 или же 35% от стоимости выигрыша.

Стоимость выигранного приза сообщает организатор розыгрыша и конечно же подтверждает эту информацию документально. Если у обладателя счастливого билета нет суммы для оплаты налога, он может выставить свой приз на продажу, а после получить сумму за вычетом налоговых взносов.

Налог на призы в рекламных акциях

Очень часто разыгрываемыми призами становятся стиральные машины, телевизоры, компьютеры, шубы и другие «вещевые» лоты. В этом случае налог с Вас взять не взимается, но организатор проводящий данный розыгрыш уведомит налоговую инспекцию о полученном вами доходе и невозможности удержать налог. После этого вся ответственность и обязанность оплаты налога ложится на ваши плечи.

По закону, ставка на рекламные розыгрыши составляет 35%. Для уточнения суммы вы должны обратиться так же к организатору, запросить у них чек или любой документ подтверждающий стоимость приза. В случае, если вы согласны с данной сумой, всегда есть возможность обратиться к независимым оценщикам.

Что делать, если выигрыш оказался слишком дорогим?

К примеру, вы выиграли однокомнатную квартиру, и организатор предоставляет вам документы, где указана ее стоимость в 10 миллионов рублей. Хотя рыночная стоимость не превышает и двух. Тут уже не до радости и не до празднования победы, ведь вам нужно заплатить налог на имущественный выигрыш в размере 35 %.

Это тоже важно знать: Имущественный вычет при продаже квартиры, особенности получения в 2018 году

Здесь есть несколько вариантов:

  1. Провести независимую оценочную стоимость и попробовать в суде доказать факт незаконного увеличения стоимости приза.
  2. Также вы можете оплатить эту сумму, ну или же отказаться от выигрыша вовсе.

Уклонение от уплаты налогов в России

Сорванный куш — это всегда приятно, и особенно не хочется делиться с ним, когда в вашем счастливом билете красуется сумма в шестью нулями, да и не большой приз тоже хочется сохранить полностью. Но, если победитель лотереи уклоняется от декларирования доходов и уплаты налога на выигрыш, то для него законодатель предусмотрел штрафные санкции:

  1. За уклонение от уплаты налога – 20% от его исчисленной суммы.
  2. Если судом будет установлено, что лицо умышленно не исполнило налоговых обязательств размер штрафа удваивается и составляет 40%.
  3. Помимо указанных штрафных санкций начисляется, пеня за каждый день просрочки, расчет которой зависит от ставки рефинансирования.
  4. Незадекларированный доход также облагается штрафом, в размере 5% за каждый просроченный месяц (но он не может быть менее 100 рублей или превышать 30% от суммы налога).

Налоговые органы наделены правом взыскать налог на выигрыш в лотерею в принудительном порядке по решению суда, например, путем направления в бухгалтерию предприятия исполнительного листа, согласно которому удержания будут производиться из зарплаты гражданина.

Объем наказания напрямую зависит от суммы выигрыша. До 100 000 рублей неплательщика ждет Административное наказание. Если гражданин РФ не сообщил о выигрыше от 100 тысяч до 1 миллиона рублей, то его дело дело будет рассматриваться как Уголовное и повлечет наказание в виде штрафа или ареста имущества. При скрытом выигрыше более миллиона рублей «счастливчика» будет ожидать лишение свободы сроком до 1 года.

Во избежание неприятных последствий, при получении выигрыша, не следует забывать о существовании обязательств перед государством по уплате налога.

Можно ли не платить налог или хотя бы уменьшить?

Оплата подоходного налога — это прямая обязанность гражданина станы. В противном случае вы добровольно нарушаете закон и понесете ответственность за этот проступок. Налог можно изменить в меньшую сторону, но конечно ненамного. В п. 28 статьи 217 НК РФ прописана, что освобождаются от налогообложения призы, не превышающие 4000 рублей, полученные в сумме за год.

Когда и как оплачивать налог

Конечно же никому не охота делить сорванный куш, особенно есть это сумма в десятки или сотни тысяч рублей. Но, закон есть закон. Выигрыш это ничто иное как доход физического лица и как все доходы облагается налоговым сбором в соответствии с НК РФ, ответственность за его сокрытие весьма строга. При нарушении данной обязанности с должника в принудительной форме будет списана необходимая сумма. Если речь идет о материальном призе, то приставы могут наложить на него арест.

Если фортуна была на вашей стороне и вы выиграли автомобиль, квартиру или определенную сумму денег, для того что бы не стать закононарушителем, вам нужно будет сделать следующие шаги. Обратиться к организатору розыгрыша и оформить у него справку по форме 2-НДФЛ, в ней должно быть прописано, в какой сумме Вы получили доход. Позже вы запишите данную сумму в декорацию по форме 3-НДФЛ, вместе со всеми остальными доходами за год. Подать декларацию в налоговую нужно до 30 апреля года следующего за тем, в котором Вы получили доход. Если вы не оплатите налоги до 15 июля, на них начнется начисление пени.

Это тоже важно знать: Имущественный вычет при продаже квартиры, особенности получения в 2018 году

Так же советуем вам проверять налог на выигрыш, который за вас должны вносить организаторы лотереи или розыгрыша призов. Нередки случаи когда оплата не производилась и человек становился нарушителем закона, сам того не подозревая.

Помните, вы всегда имеете право запросить у организаторов розыгрыша документы, на основании которых вам необходимо будет подать декларацию или официальное основание для освобождения уплаты налога.

Кроме этого, рекомендуем вам всегда ознакомиться с документацией, в которой указана сумма приза. Особенно если речь идет о материальном выигрыше: автомобиль, бытовая техника и т.д.

Налог на выигрыш в других странах

США (Соединенные Штаты Америки)

По количеству различных лотерей и призовых розыгрышей, Соединённые Штаты Америки впереди планеты всей. В стране огромное количество лотерей и казино, как государственных так и частных. Законодательно все эти развлечения не запрещены, кроме этого, за соблюдением правил строго следят и шанс сорвать Джек-пот в десяток млн. $ есть абсолютно у каждого гражданина.

США известны своей своеобразной системой налогообложения, в каждом штате свой собственный размер ставки на все, в том числе и на выигрыш в лотереи. Есть основной налог, который распространяется по всей территории страны – это 25% от выигранной суммы, ну и дополнительный налог для каждого штата. Это может быть 5, 10 или 15 %. Но здесь идет ограничение, совокупность налогов не может быть свыше 40%. А в Калифорнии, Техасе и в Неваде дополнительного налога нет и вовсе.

Налог в США начинает своей действие, если выигрыш превышает 600 долларов. Если счастливчик не захочет разделить свой выигрыш с государством, то после того, как налоговая узнает о факте уклонения, вся выигранная сумма будет изъята. Если победитель был нерезидентом страны, то ему может грозить депортация.

Налог в казино Лас-Вегаса

Лас-Вегас, он всегда манил своим огнями самых отчаянных и азартных игроков. Тысячи рулеток, игровых столов и автоматов, ставки на миллионы долларов, все это как кадры из дорогих голливудских кинофильмов. А как там на самом деле происходит и можно ли приехав туда с десятью долларами в кармане, сорвать огромный джек-пот?

При всей популярности Лас-Вегаса, по сути это лишь созданный образ рая для авантюристов, ведь играть в казино на территории США не выгодно. Налоговая ставка на выигрыш 35%. 25% будет удержано сразу, еще в стенах казино, но это в том случае если ваш выигрыш превысит 5 тыс. долларов. Тут кстати, есть еще одна особенность — 25% вычитается если игрок назвал свои данные. Если он решил забрать выигрыш как инкогнито, то в казну придется заплатить уже 28%.

Еще есть небольшая поблажка для резидентов, они могут завести «дневник игрока», где ведется запись всех побед и проигрышей. Выставлять налог будут в конце налогового периода, и то, при условии если сумма всех выигрышей получится больше, чем проигрышей. Но казино Вегаса зачастую наполняют именно иностранцы, а они себе не могут позволить такого бонуса.

В этом контексте столицей казино можно назвать, как не странно, Беларусь. Там нет налогообложения на данный вид дохода. И на руки вы получите всю выигранную вами сумму.

Страны которые не облагают выигрыш налогом

А вот в соседней от США Канаде вообще нет такого налога. Это касается и ряда других стран: Австралия, Великобритания, Франция, Австрия, Финляндия, Германия, Беларусь, Япония, Турция и Ирландия.

Налог на выигрыш

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *